hsun_chih
管理版主
 
積分 708
發文 3
註冊 2005-10-10
狀態 離線
|
#1 [保險]保單變更受益人一知半解，到手鴨子飛走了 !
這個月發生了一件震驚保險界的殘酷案例，有位李姓婦人向保險公司買了五年期的年金養老保險，在契約到期前四個月把受益人的名字從自己改成兒子，在國稅局眼裡，李婦等於把自己的財產無償給予他人、符合「贈與」要件，須補稅罰鍰五百多萬，最高行政法院也判決婦人敗訴，李婦不但一千多萬的年金及紅利縮水一半，若扣掉先前繳的保費，不但保障全無，還倒賠三、四百萬。
對此，保險同業私下感嘆，要保人變更保險受益人、且因此須繳交贈與稅的例子，李婦並非國內有史以來第一人；就算李婦是自己去改受益人名字、業務員事先完全不知情，保險公司受理此案時，也應該提醒一下客戶，可能有補稅罰鍰的風險。
由於所得稅法第四條第七款規定：「人身保險、勞工保險及軍、公、教保險之保險給付，免納所得稅」；以致長久下來很多民眾以為，買保險就等於買免稅商品，不少業務員在銷售時，也總以「保險金可以免稅」做訴求，讓民眾即便面對高額保費，一聽到免稅二字，想都不想、就勇敢簽字投保。
惟宏利人壽資深處經理邱昌柏指出，一般所講儲蓄險滿期給付、保險死亡給付、或年金險滿期給付不用課稅，係指要保人與受益人為同一人；當要保人與受益人為不同人時，財部為防堵有心人士利用此道規避贈與稅，主張保險金仍要課贈與稅；只有在死亡保險情況下，儘管被保險人與受益人為不同人，保險理賠金可免遺產稅。
[ Last edited by 頑皮豹 on 2006-5-30 at 10:10 AM ]
|
|
|
2006-3-2 01:21 PM |
|
☆Ta☆
區版主
  
積分 28887
發文 608
註冊 2005-8-31
來自 山頂洞人
狀態 離線
|
#2
hsun_chih 網友您好:
感謝您常來"生活休閒區"瀏覽或PO文章，
|
 |
|
|
2006-3-2 06:42 PM |
|
uu9799
一般會員
積分 555
發文 16
註冊 2006-2-9
來自 台灣國
狀態 離線
|
#3
謝謝大大分享!!
到手鴨子可別飛走了 !
還好有注意到這資訊！
[ Last edited by 頑皮豹 on 2006-9-8 at 01:03 PM ]
|
|
|
2006-3-30 01:57 AM |
|
titanguy
基本會員
積分 52
發文 1
註冊 2005-10-11
來自 天外南海
狀態 離線
|
#4
還要補稅哦∼真是要人命啊！
小心一點，仔細檢查哦∼
[ Last edited by 頑皮豹 on 2006-9-8 at 01:04 PM ]
|
三尺秋水塵不染,千人指,萬人峰 ... 天下無雙 ! |
|
|
2006-3-30 07:24 PM |
|
boryie
一般會員
積分 353
發文 20
註冊 2005-9-5
狀態 離線
|
|
|
2007-4-29 10:25 PM |
|
